BERÄKNAD KASSAFLÖDE: VAD DEN BESTÅR AV OCH EXEMPEL - DUDAS - 2024

Det beräknade kassaflödet är en uppskattning av pengarna som förväntas komma in och ut ur verksamheten. Inkluderar alla beräknade inkomster och utgifter. Projektets kassaflöde täcker vanligtvis en 12-månadersperiod. Beräkningarna kan dock täcka en kortare period, till exempel en månad eller en vecka.

Kassaflöde kan indikera hur ett företag gör; du kan se hur mycket pengar som går igenom verksamheten. Liksom många av ett företags finansiella nummer kan kassaflödet projiceras.

Källa: pixabay.com

Kassaflöde kan indikera hur ett företag gör; du kan se hur mycket pengar som går igenom verksamheten. Liksom många av ett företags finansiella nummer kan kassaflödet projiceras.

Det skulle vara intressant att kunna se hur kassaflödet kan se ut i framtiden, vilket kan göras med ett beräknat kassaflöde. Även företag med god tillväxt och stark försäljning riskerar att ha mer än de har råd med under en viss månad.

Lyckligtvis kan en granskning av din kassaflödesprojektion varje månad hjälpa dig att identifiera potentiella kortskott de kommande månaderna.

Vad är det beräknade kassaflödet?

Projektering av kassaflöde kan ge en tydligare uppfattning om vart ett företag går och hur förbättringar kan göras.

Kassaflödesprognoser kan hjälpa till att förutsäga kontantöverskott eller brist i verksamheten. Du kan se vilka perioder som har mer inkomst eller fler utgifter. Projektioner kan också användas för att uppskatta effekterna av en eventuell förändring i verksamheten.

Till exempel att anställa en anställd de närmaste månaderna. Anställdas löner, skatter och andra utgifter kan läggas till i prognosen. Således kan man se hur anställning av anställda kan påverka kassaflödet.

Flera kassaflödesprognoser kan göras. Du kan göra en projektion för ett optimistiskt scenario, ett pessimistiskt scenario och det mest troliga. Detta kan hjälpa dig att se hur ett företag går i flera situationer.

Användningar av beräknat kassaflöde

Om upplåning krävs kan ett beräknat kassaflöde krävas för att visa betalningsförmåga. Kreditgivare kan se hur verksamheten är och bedöma likviditeten baserad på uppskattningarna.

Du kan avgöra om företaget uppfyller förväntningarna genom att granska sina prognoser och jämföra dem med faktiska resultat. Detta kan hjälpa dig att avgöra var justeringar behöver göras, till exempel att minska kostnaderna.

Projektets kassaflöde kommer dock aldrig att vara perfekt. Det är en förfinad gissning. Trots bristerna kan dessa uppskattningar vara användbara verktyg och guider.

Betydelse

Det är viktigt eftersom om ett företag har slut på kontanter och inte kan få ny finansiering kommer det att bli insolvent. Kassaflödet är livets blod för alla företag.

Som ett resultat är det viktigt att man förvaltar projektet vad som kommer att hända med kassaflödet för att säkerställa att företaget har tillräckliga medel för att överleva. Här är de viktigaste skälen till att ett beräknat kassaflöde är så viktigt:

- Identifiera i förväg det eventuella underskottet i kassabalanser. Tänk på det beräknade kassaflödet som ett system för tidig varning. Detta är det viktigaste skälet till ett beräknat kassaflöde.

- Se till att företaget kan betala leverantörer och anställda. Leverantörer som inte tar ut snart kommer att sluta leverera verksamheten. Det är ännu värre om de anställda inte betalas i tid.

- Upptäck problem med kundbetalningar. Förbereda projektionen uppmuntrar företaget att observera hur snabbt kunderna betalar sina skulder.

Som en viktig disciplin inom ekonomisk planering är beräknat kassaflöde en viktig hanteringsprocess, liknar förberedelser av affärsbudgetar.

Hur beräknar jag det beräknade kassaflödet?

-Start med mängden kontanter som företaget har i början av perioden. Det vill säga alla inkomster minus alla utgifter från föregående period.

-Det beräknas hur mycket pengar som kommer in i verksamheten nästa period. Inkommande kontanter kan inkludera inkomster, tidigare kreditförsäljning och lån. Framtida försäljning prognostiseras genom att titta på intäktsutvecklingen från tidigare perioder.

Alla nya faktorer som kan skilja sig från tidigare perioder måste beaktas. Om du till exempel lägger till en ny produkt kan det leda till högre försäljning.

- Alla utgifter som kommer att betalas för nästa period beräknas. Både rörliga och fasta kostnader måste beaktas. Variabla kostnader liksom råvaror varierar med försäljningen. Fasta kostnader modifieras inte av försäljningen och inkluderar hyra, verktyg och försäkring.

- Uppskattade kostnader dras från beräknade inkomster. Det resulterande antalet är företagets beräknade kassaflöde.

- Kassaflödet läggs till öppningsbalansen. Detta ger balansräkningen. Detta nummer kommer också att vara öppningsbalansen för nästa period.

Exempel

Detta är ett exempel på ett företags beräknade kassaflöde, förkortat till fyra månader för tydlighet och enkelhet:

Öppningsbalansen är mängden pengar som kommer att finnas tillgängliga i början av varje månad.

I kontanta intäkter, alla pengar som kommer in i företaget varje månad för insamlingar från kreditförsäljning, direktförsäljning, lån etc.

Totala kontantinkomster är summan av alla kontantinkomster för varje månad.

Utbetalningen listar alla utgifter som verksamheten kan drabbas av varje månad, till exempel lön, leverantörsskulder, hyresbetalningar och lån.

I det totala kassaflödet läggs alla utgifter för att se exakt de pengar som kommer ut varje månad.

Kassaflöde är helt enkelt din totala inkomst för månaden minus dina totala utgifter för månaden.

Slutresultat

Den slutliga operativa kassabalansen är det belopp som faktiskt är viktigt från det beräknade kassaflödet. Om man ser positiva övergripande siffror kan det finnas några extra pengar att investera tillbaka i verksamheten.

Om du ser ett negativt antal under någon av månaderna, har du tid att utvärdera olika alternativ för att förbereda verksamheten för en sådan vikissitude.

referenser

1. Mike Kappel (2018). Hur man skapar en kassaflödesprojektion. Patriot-programvara. Hämtad från: patriotsoftware.com.
2. Wells Fargo Works (2016). Skapa en kassaflödesprojektion. Hämtad från: wellsfargoworks.com.
3. Tim Berry (2019). Hur man förutspår kassaflöde. Bplans. Hämtad från: Articles.bplans.com.
4. Wikipedia, gratis encyklopedi (2019). Prognoser för kassaflöde. Hämtad från: en.wikipedia.org.
5. KashFlow (2019). Kassaflödesprognos. Hämtad från: kashflow.com.